华泰柏瑞恒生消费交易型开放式指数证券投 资基金（QDII）托管协议 基金管理人：华泰柏瑞基金管理有限公司 基金托管人：招商银行股份有限公司 目 录 鉴于华泰柏瑞基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的有限责任 公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力，拟募集发行华泰柏瑞恒 生消费交易型开放式指数证券投资基金（QDII） （以下简称“基金”或“本基金”）； 鉴于招商银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银行，按照相关 法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力； 鉴于华泰柏瑞基金管理有限公司拟担任华泰柏瑞恒生消费交易型开放式指数证券投资 基金（QDII）的基金管理人，招商银行股份有限公司拟担任华泰柏瑞恒生消费交易型开放式 指数证券投资基金（QDII）的基金托管人； 为明确华泰柏瑞恒生消费交易型开放式指数证券投资基金（QDII）的基金管理人和基金 托管人之间的权利义务关系，特制订本托管协议； 除非另有约定， 《华泰柏瑞恒生消费交易型开放式指数证券投资基金（QDII）基金合同》 (以下简称“基金合同”或“《基金合同》”)中定义的术语在用于本托管协议时应具有相同 的含义，若有抵触应以基金合同为准。 一、基金托管协议当事人 （一）基金管理人（也可称资产管理人） 名称：华泰柏瑞基金管理有限公司 住所：中国（上海）自由贸易试验区民生路 1199 弄上海证大五道口广场 1 号 17 层 办公地址：上海市浦东新区芳甸路 1155 号嘉里城 36 层、40 层（4003B、4003C、4004 及 4005 单元） 邮政编码：200135 法定代表人：贾波 成立时间：2004 年 11 月 18 日 批准设立机关：中国证券监督管理委员会 批准设立文号：中国证监会证监基金字【2004】178 号 组织形式：有限责任公司 注册资本：贰亿元人民币 存续期间：持续经营 经营范围：发起设立基金、基金管理及中国证监会批准的其他业务 （二）基金托管人（也可称资产托管人） 名称：招商银行股份有限公司(简称：招商银行) 住所：深圳市深南大道 7088 号招商银行大厦 办公地址：深圳市深南大道 7088 号招商银行大厦 邮政编码：518040 法定代表人：缪建民 成立时间：1987 年 4 月 8 日 基金托管业务批准文号：证监基金字[2002]83 号 组织形式：股份有限公司 注册资本：人民币 252.20 亿元 存续期间：持续经营 二、基金托管协议的依据、目的和原则 （一）订立托管协议的依据 本协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、《公开募集 证券投资基金运作管理办法》 （以下简称“《运作办法》”）、 《公开募集开放式证券投资基金流 动性风险管理规定》 （以下简称“《流动性风险管理规定》”）、 《公开募集证券投资基金信息披 露管理办法》 （以下简称“ 《信息披露办法》 ”）、 《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行 办法》 （以下简称“《试行办法》” ）、《关于实施〈合格境内机构投资者境外证券投资管理试行 办法〉有关问题的通知》 （以下简称“ 《通知》”）、 《公开募集证券投资基金运作指引第 3 号— —指数基金指引》等有关法律法规、基金合同及其他有关规定制订。 （二）订立托管协议的目的 订立本协议的目的是明确基金管理人与基金托管人之间在基金财产的保管、投资运作、 净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利义务及职责，确保基金财产 的安全，保护基金份额持有人的合法权益。 （三）订立托管协议的原则 基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有人合法权益 的原则，经协商一致，签订本协议。 三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 （一）基金托管人根据有关法律法规的规定以及《基金合同》的约定，对基金投资范围、 投资比例、投资限制、关联方交易等进行监督。 此外，为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于部分非成份股（包括主板、创业板 以及其他经中国证监会核准或注册发行的股票）、存托凭证、债券（包括国债、地方政府债、 金融债、企业债、公司债、公开发行的次级债、可转换债券（含分离交易可转债的纯债部分） 、 可交换债券、央行票据、短期融资券、超短期融资券、中期票据等）、资产支持证券、债券 回购、银行存款、货币市场工具、股指期货、非成份股的港股（包括港股通标的股票）、远 期合约、互换及经中国证监会认可的境外交易所上市交易的期权、期货等金融衍生产品以及 法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定） 。 在投资香港市场时，本基金可通过合格境内机构投资者（QDII）境外投资额度或内地与 香港股票市场交易互联互通机制进行投资。 本基金将根据法律法规的规定参与融资及转融通证券出借业务。 本基金可以进行境外证券借贷交易。有关证券借贷交易的内容以专门签署的三方或多方 协议约定为准。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可 以将其纳入投资范围。 本基金投资标的指数成份股及备选成份股（含存托凭证）的比例不低于基金资产净值的 保证金后，本基金应当保持不低于交易保证金一倍的现金，其中现金不包括结算备付金、存 出保证金和应收申购款等。因法律法规的规定而受限制的情形除外。 基金的投资组合应遵循以下限制： （1）本基金投资标的指数成份股及备选成份股（含存托凭证）的比例不低于基金资产 净值的 90%，且不低于非现金基金资产的 80%； （2）本基金资产总值不超过基金资产净值的 140%； （3）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%；因 证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合 该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资； （4）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回 购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致； 本基金境内投资应遵循以下限制： （5）每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金应当保持不 低于交易保证金一倍的现金，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等； （6）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净 值的 10％； （7）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20％； （8）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该资产支持 证券规模的 10％； （9）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得 超过其各类资产支持证券合计规模的 10％； （10）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。基金持有资 产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起 3 个 月内予以全部卖出； （11）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资产，本基 金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； （12）本基金参与股指期货投资，需遵循下述比例限制： 的 10%； 得超过基金资产净值的 100%；其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府 债券） 、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等； 总市值的 20%； 一交易日基金资产净值的 20%； 符合基金合同关于股票投资比例的有关约定； （13）本基金可参与融资业务，在任何交易日日终，本基金持有的融资买入股票与其他 有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 95%； （14）本基金参与转融通证券出借业务，需遵循下述比例限制： 券应纳入《流动性风险管理规定》所述流动性受限证券的范围； 因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资 不符合上述规定的，基金管理人不得新增出借业务； （15）本基金投资境内发行的存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境 内上市交易的股票合并计算； 本基金境外投资应遵循以下限制： （16）本基金持有非流动性资产市值不得超过基金净值的 10%；前项非流动性资产是指 法律或基金合同规定的流通受限证券以及中国证监会认定的其他资产； （17）本基金参与证券借贷交易应当遵守下列规定： 机构评级； 一旦借方违约，本基金根据协议和有关法律有权保留和处置担保物以满足索赔需要； 商业票据；政府债券；中资商业银行或由不低于中国证监会认可的信用评级机构评级的境外 金融机构（作为交易对手方或其关联方的除外）出具的不可撤销信用证； 任一或所有已借出的证券； （18）基金可以根据正常市场惯例参与正回购交易、逆回购交易，并且应当遵守下列规 定： 用评级机构信用评级； 售出证券市值的 102%。一旦买方违约，本基金根据协议和有关法律有权保留或处置卖出收 益以满足索赔需要； 红； 值不低于支付现金的 102%。一旦卖方违约，本基金根据协议和有关法律有权保留或处置已 购入证券以满足索赔需要； 责任； （19）基金参与证券借贷交易、正回购交易，所有已借出而未归还证券总市值或所有已 售出而未回购证券总市值均不得超过基金总资产的 50%；前项比例限制计算，基金因参与证 券借贷交易、正回购交易而持有的担保物、现金不得计入基金总资产； （20）金融衍生品投资 基金投资衍生品应当仅限于投资组合避险或有效管理，不得用于投机或放大交易，同时 应当严格遵守下列规定： 衍生品支付的初始费用的总额不得高于基金资产净值的 10%； 与交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有不低于中国证监会认可的信用评级机构评级； 交易对手方应当至少每个工作日对交易进行估值，并且基金可在任何时候以公允价值终止交 易；任一交易对手方的市值计价敞口不得超过本基金资产净值的 20%； （21）本基金持有同一家银行的存款不得超过基金资产净值的 20%，其中银行应当是中 资商业银行在境外设立的分行或在最近一个会计年度达到中国证监会认可的信用评级机构 评级的境外银行，但在基金托管账户的存款不受此限制； （22）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他投资限制。 除上述（3）、（4）、（5） 、（10）、（14）情形之外，因证券、期货市场波动、证券发行人 合并、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性限制等基金管理人之外 的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在所涉境内证券可交 易之日起 10 个交易日内进行调整，所涉境外证券可交易之日起 30 个交易日内进行调整，但 中国证监会规定的特殊情形除外。 基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同 的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金 托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。 法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程 序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。 （1）购买不动产； （2）购买房地产抵押按揭； （3）购买贵重金属或代表贵重金属的凭证； （4）购买实物商品； （5）除应付赎回、交易清算等临时用途以外，借入现金；该临时用途借入现金的比例 超过基金资产净值的 10%； （6）利用融资购买证券，但投资金融衍生品以及法律法规及中国证监会另有规定的除 外； （7）参与未持有基础资产的卖空交易； （8）直接投资与实物商品相关的衍生品； （9）购买证券用于控制或影响发行该证券的机构或其管理层； （10）承销证券； （11）违反规定向他人贷款或者提供担保； （12）从事承担无限责任的投资； （13）向其基金管理人、基金托管人出资； （14）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； （15）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 如法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当 程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。 者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联 交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先原则，防范利 益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事 先得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会 审议，并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事 项进行审查。 （二）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金管理人选择 存款银行进行监督。基金投资银行定期存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及《基金 合同》的约定，确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管人，基金托管 人应据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。对于不符合规定的银 行存款，基金托管人可以拒绝执行，并通知基金管理人。 本基金投资银行存款应符合如下规定： 有存款期限，根据协议可提前支取的银行存款不受上述比例限制；本基金投资于具有基金托 管人资格的同一商业银行的银行存款、同业存单占基金资产净值的比例合计不得超过 20%， 投资于不具有基金托管人资格的同一商业银行的银行存款、同业存单占基金资产净值的比例 合计不得超过 5%。 有关法律法规或监管部门制定或修改新的定期存款投资政策，基金管理人履行适当程序 后，可相应调整投资组合限制的规定。 位职责、风险控制措施和监察稽核制度，切实防范有关风险。基金托管人负责对本基金银行 定期存款业务的监督与核查，审查、复核相关协议、账户资料、投资指令、存款证实书等有 关文件，切实履行托管职责。 （1）基金管理人负责控制信用风险。信用风险主要包括存款银行的信用等级、存款银 行的支付能力等涉及到存款银行选择方面的风险。因选择存款银行不当造成基金财产损失 的，由基金管理人承担责任。 （2）基金管理人负责控制流动性风险，并承担因控制不力而造成的损失。流动性风险 主要包括基金管理人要求全部提前支取、部分提前支取或到期支取而存款银行未能及时兑付 的风险、基金投资银行存款不能满足基金正常结算业务的风险、因全部提前支取或部分提前 支取而涉及的利息损失影响估值等涉及到基金流动性方面的风险。 （3）基金管理人须加强内部风险控制制度的建设。如因基金管理人员工职务行为导致 基金财产受到损失的，需由基金管理人承担由此造成的损失。 （4）基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金法》 、《运作 办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支付结算等的各项规定。 （三）基金投资银行存款协议的签订、账户开设与管理、投资指令与资金划付、账目核 对、到期兑付、提前支取 （1）基金管理人应与符合资格的存款银行总行或其授权分行签订《基金存款业务总体 合作协议》 （以下简称“《总体合作协议》” ），确定《存款协议书》的格式范本。 《总体合作协 议》和《存款协议书》的格式范本由基金托管人与基金管理人共同商定。 （2）基金托管人依据相关法规对《总体合作协议》和《存款协议书》的内容进行复核， 审查存款银行资格等。 （3）基金管理人应在《存款协议书》中明确存款证实书或其他有效存款凭证的办理方 式、邮寄地址、联系人和联系电话，以及存款证实书或其他有效凭证在邮寄过程中遗失后， 存款余额的确认及兑付办法等。 （4）由存款银行指定的存放存款的分支机构（以下简称“存款分支机构”）寄送或上 门交付存款证实书或其他有效存款凭证的，基金托管人可向存款分支机构的上级行发出存款 余额询证函，存款分支机构及其上级行应予配合。 （5）基金管理人应在《存款协议书》中规定，基金存放到期或提前兑付的资金应全部 划转到指定的基金托管账户，并在《存款协议书》写明账户名称和账号，未划入指定账户的， 由存款银行承担一切责任。 （6）基金管理人应在《存款协议书》中规定，在存期内，如本基金银行账户、预留印 鉴发生变更，管理人应及时书面通知存款行，书面通知应加盖基金托管人预留印鉴。存款分 支机构应及时就变更事项向基金管理人、基金托管人出具正式书面确认书。变更通知的送达 方式同开户手续。在存期内，存款分支机构和基金托管人的指定联系人变更，应及时加盖公 章书面通知对方。 （7）基金管理人应在《存款协议书》中规定，因定期存款产生的存单不得被质押或以 任何方式被抵押，不得用于转让和背书。 （1）基金投资于银行存款时，基金管理人应当依据基金管理人与存款银行签订的《总 体合作协议》、 《存款协议书》等，以基金的名义在存款银行总行或授权分行指定的分支机构 开立银行账户。 （2）基金投资于银行存款时的预留印鉴由基金托管人保管和使用。 （1）存款证实书等存款凭证传递 存款资金只能存放于存款银行总行或者其授权分行指定的分支机构。基金管理人应在 《存款协议书》中规定，存款银行分支机构应为基金开具存款证实书或其他有效存款凭证 （以下简称“存款凭证”） ，该存款凭证为基金存款确认或到期提款的有效凭证，且对应每笔 存款仅能开具唯一存款凭证。资金到账当日，由存款银行分支机构指定的会计主管传真一份 存款凭证复印件并与基金托管人电话确认收妥后，将存款凭证原件通过快递寄送或上门交付 至基金托管人指定联系人；若存款银行分支机构代为保管存款凭证的，由存款银行分支机构 指定会计主管传真一份存款凭证复印件并与基金托管人电话确认收妥。 （2）存款凭证的遗失补办 存款凭证在邮寄过程中遗失的，由基金管理人向存款银行提出补办申请，基金管理人应 督促存款银行尽快补办存款凭证，并按以上（1）的方式快递或上门交付至托管人，原存款 凭证自动作废。 （3）账目核对 每个工作日，基金管理人应与基金托管人核对各项银行存款投资余额及应计利息。 基金管理人应在《存款协议书》中规定，对于存期超过 3 个月的定期存款，基金托管人 于每季度向存款银行发起查询查复，存款银行应按照中国人民银行查询查复的有关时限要求 及时回复。基金管理人有责任督促存款银行及时回复查询查复。因存款银行未及时回复造成 的资金被挪用、盗取的责任由存款银行承担。 存款银行应配合基金托管人对存款凭证的询证，并在询证函上加盖存款银行公章寄送至 基金托管人指定联系人。 （4）到期兑付 基金管理人提前通知基金托管人通过快递将存款凭证原件寄给存款银行分支机构指定 的会计主管。存款银行未收到存款凭证原件的，应与基金托管人电话询问。存款到期前基金 管理人与存款银行确认存款凭证收到并于到期日兑付存款本息事宜。 基金托管人在存款到期日未收到存款本息或存款本息金额不符时，通知基金管理人与存 款银行接洽存款到账时间及利息补付事宜。基金管理人应将接洽结果告知基金托管人，基金 托管人收妥存款本息的当日通知基金管理人。 基金管理人应在《存款协议书》中规定，存款凭证在邮寄过程中遗失的，存款银行应立 即通知基金托管人，基金托管人在原存款凭证复印件上加盖公章并出具相关证明文件后，与 存款银行指定会计主管电话确认后，存款银行应在到期日将存款本息划至指定的基金资金账 户。如果存款到期日为法定节假日，存款银行顺延至到期后第一个工作日支付，存款银行需 按《存款协议书》约定利率和实际延期天数支付延期利息。 如果在存款期限内，由于基金规模发生缩减的原因或者出于流动性管理的需要等原因， 基金管理人可以提前支取全部或部分资金。 提前支取的具体事项按照基金管理人与存款银行签订的《存款协议书》执行。 基金托管人发现基金管理人在进行存款投资时有违反有关法律法规的规定及《基金合同》 的约定的行为，应及时以书面形式通知基金管理人在限期内纠正。基金管理人对基金托管人 通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。基金托管人发现基金 管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基金管理人在限期内纠正或拒绝 结算，若因基金管理人拒不执行造成基金财产损失的，相关损失由基金管理人承担，基金托 管人不承担任何责任。 （四）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金管理人参与 银行间债券市场进行监督。基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法 规及行业标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单并约定各交易 对手所适用的交易结算方式。基金管理人有责任确保及时将更新后的交易对手名单发送给基 金托管人，否则由此造成的损失应由基金管理人承担。如基金管理人在基金投资运作之前未 向基金托管人提供银行间债券市场交易对手名单的，视为基金管理人认可全市场交易对手。 基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在银行间债券市场选择交易对手。基金托管人监 督基金管理人是否按事前提供的银行间债券市场交易对手名单进行交易。在基金存续期间基 金管理人可以调整交易对手名单，但应将调整结果至少提前一个工作日书面通知基金托管 人。新名单确定时已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结 算，但不得再发生新的交易。如基金管理人根据市场需要临时调整银行间债券交易对手名单 及结算方式的，应向基金托管人说明理由，并在与交易对手发生交易前 3 个交易日内与基金 托管人协商解决。 基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则进行交易，并负 责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷。若未履约的交易对手在基金管理人确定的时间 内仍未承担违约责任及其他相关法律责任的，基金管理人负责向相关交易对手追偿。基金托 管人则根据银行间债券市场成交单对合同履行情况进行监督。如基金托管人事后发现基金管 理人没有按照事先约定的交易对手进行交易时，基金托管人应及时提醒基金管理人，基金托 管人不承担由此造成的任何损失和责任。 （五）本基金投资流通受限证券，应遵守《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证 券有关问题的通知》等有关监管规定。 行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易证券，不包括由于发布重大消 息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。 本基金可以投资经中国证监会批准的非公开发行证券，且限于由中国证券登记结算有限 责任公司、中央国债登记结算有限责任公司或银行间市场清算所股份有限公司负责登记和存 管的，并可在证券交易所或全国银行间债券市场交易的证券。 本基金不得投资未经中国证监会批准的非公开发行证券。 本基金不得投资有锁定期但锁定期不明确的证券。 事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、风险控制制度。基金投资非公开发 行股票，基金管理人还应提供基金管理人董事会批准的流动性风险处置预案。上述资料应包 括但不限于基金投资流通受限证券的投资额度和投资比例控制情况。 基金管理人应至少于首次执行投资指令之前两个工作日将上述资料书面发至基金托管 人，保证基金托管人有足够的时间进行审核。基金托管人应在收到上述资料后两个工作日内， 以书面或其他双方认可的方式确认收到上述资料。 基金管理人对本基金投资流通受限证券的流动性风险负责，确保对相关风险采取积极有 效的措施，在合理的时间内有效解决基金运作的流动性问题。如因基金巨额赎回或市场发生 剧烈变动等原因而导致基金现金周转困难时，基金管理人应保证提供足额现金确保基金的支 付结算，并承担所有损失。对本基金因投资流通受限证券导致的流动性风险，基金托管人不 承担任何责任。 书面信息，包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批准文件、发行证券数量、发行价格、 锁定期、基金拟认购的数量、价格、总成本、应划付的认购款、资金划付时间等。基金管理 人应保证上述信息的真实、完整，并应至少于拟执行投资指令前两个工作日将上述信息书面 发至基金托管人，保证基金托管人有足够的时间进行审核。 由于基金管理人未及时提供有关证券的具体的必要的信息，致使托管人无法审核认购指 令而影响认购款项划拨的，基金托管人免于承担责任。 、《托管协议》审核基金管理人投资流通受限 证券的行为。如发现基金管理人违反了《基金合同》 、《托管协议》以及其他相关法律法规的 有关规定，应及时通知基金管理人，并呈报中国证监会，同时采取合理措施保护基金投资人 的利益。基金托管人有权对基金管理人的违法、违规以及违反《基金合同》、 《托管协议》的 投资指令不予执行，并立即通知基金管理人纠正，基金管理人不予纠正或已代表基金签署合 同不得不执行时，基金托管人应向中国证监会报告。 露所投资非公开发行股票的名称、数量、总成本、账面价值，以及总成本和账面价值占基金 资产净值的比例、锁定期等信息。 （六）基金管理人应当对投资中期票据业务进行研究，认真评估中期票据投资业务的风 险，本着审慎、勤勉尽责的原则进行中期票据的投资业务，并应符合法律法规及监管机构的 相关规定。 （七）基金参与转融通证券出借业务，基金管理人应当遵守谨慎经营的原则，配备技术 系统和专业人员，制定科学合理的投资策略和风险管理制度，完善业务流程，有效防范和控 制风险，基金托管人将对基金参与出借业务进行监督与复核。 （八）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金资产净值计 算、基金份额净值计算、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣 传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。 （九）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违反法律法规、 《基金合同》和本托管协议的规定，应及时以电话、邮件或书面提示等方式通知基金管理人 限期纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到通知后 应及时核对并回复基金托管人，对于收到的书面通知，基金管理人应以书面形式给基金托管 人发出回函，就基金托管人的疑义进行解释或举证，说明违规原因及纠正期限。在上述规定 期限内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基 金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。 （十）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、《基金合同》和本托管 协议对基金业务执行核查。包括但不限于：对基金托管人发出的提示，基金管理人应在规定 时间内答复并改正，或就基金托管人的疑义进行解释或举证；对基金托管人按照法律法规、 基金合同和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项，基金管理人应积极 配合提供相关数据资料和制度等。 （十一）若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法 规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金管理人及时纠正，由此造 成的损失由基金管理人承担，托管人在履行其通知义务后，予以免责。 （十二）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，同时通 知基金管理人限期纠正。 四、基金管理人对基金托管人的业务核查 （一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括基金托管人 安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户、复核基金管理人 计算的基金资产净值和基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和 监督基金投资运作等行为。 （二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、未 执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》 、基金 合同、托管协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正。基金托管 人收到书面通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金管理人发出回函，说明违 规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内，基金管理人有权随 时对通知事项进行复查，督促基金托管人改正。 （三）基金托管人有义务配合和协助基金管理人依照法律法规、基金合同和本托管协议 对基金业务执行核查，包括但不限于：对基金管理人发出的书面提示，基金托管人应在规定 时间内答复并改正，或就基金管理人的疑义进行解释或举证；基金托管人应积极配合提供相 关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性。 （四）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，同时通知 基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。 五、托管人承担的受托人职责和托管职责 （一）对基金的境外财产，基金托管人可在符合《试行办法》第二十一条规定情况下授 权境外托管人代为履行其承担的受托人职责。境外托管人在履行职责过程中，因本身过错、 疏忽等原因而导致基金财产受损的，基金托管人应当承担相应责任。在决定境外托管人是否 存在过错、疏忽等不当行为时，应根据基金托管人与境外托管人之间的协议适用法律及当地 的证券/期货市场惯例决定。 基金托管人应当按照有关法律法规履行下列受托人职责： 现投资指令或资金汇出入违法、违规，应当及时向中国证监会、外管局报告； 理人，确保基金及时收取所有应得收入； 《基金合同》约定的投资目标和限制进行管理； 《基金合同》的约定执行基金管理人的指令，及时办理清算、交 割事宜； 《基金合同》规定的方法进行计算； 《基金合同》的规定进行申购、认购、赎回等日常交易； 《基金合同》确定并实施收益分配方案； 《基金合同》的规定以受托人名义或其指定的代理人名义登记资 产，但根据投资地法律法规或行业惯例对境外资产的登记有不同规定的除外； 并按相关规定进行国际收支申报； （二）基金托管人应当按照有关法律法规履行下列托管职责： 备； 关资料，其保存的时间不低于法律法规规定的最低年限； （三）基金托管人、境外托管人应当将其自有资产和基金的财产严格分开。 六、基金财产的保管 （一）基金财产保管的原则 经基金管理人的正当指令，不得自行运用、处分、分配基金的任何资产。不属于基金托管人 实际有效控制下的资产及实物证券等在基金托管人保管期间的损坏、灭失，基金托管人不承 担由此产生的责任。 并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金资金账户的，基金托管人应及时通知基金 管理人采取措施进行催收，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金财产的损失，基金托管 人应给予必要的协助。 资产，或交由期货公司或证券公司负责清算交收的基金资产（包括但不限于期货保证金账户 内的资金、期货合约等）及其收益，由于该等机构或该机构会员单位等本协议当事人外第三 方的欺诈、疏忽、过失或破产等原因给基金资产造成的损失等不承担责任。 财产为自己或第三方谋取利益，违反此义务所得利益归于基金财产，由此造成的直接损失由 基金托管人承担，该等责任包括但不限于恢复基金财产的原状、承担因此所引起的直接损失 的赔偿责任。 包括但不限于抵押、质押、留置等，基金托管人将尽商业上的合理努力确保境外托管人不得 在任何托管资产上设立任何担保权利，包括但不限于抵押、质押、留置等，但根据有关适用 法律的规定而产生的担保权利除外。 配托管证券。 （二）基金募集期间及募集资金的验资 。该账户由基金管理人开立并管理。 有人人数符合《基金法》、 《运作办法》等有关规定后，基金管理人应将属于基金财产的全部 资金划入基金托管人为基金开立的基金资金账户，同时在规定时间内，基金管理人应聘请符 合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行验资，出具验资报告。出具的验资报 告由参加验资的 2 名或 2 名以上中国注册会计师签字方为有效。 等事宜，基金托管人应予以必要的协助和配合。 （三）基金资金账户的开立和管理 户”），保管基金的银行存款，并根据基金管理人的指令办理资金收付。托管账户名称应为“华 泰柏瑞恒生消费交易型开放式指数证券投资基金（QDII）” （基金名称以中国证监会最后注册 为准） ，预留印鉴为基金托管人印章。 理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基金的任何账户进行本基金 业务以外的活动。 地区监管的有关规定。 （四）基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理 证券账户；境外托管人在基金所投资市场的交易所或登记结算机构处按照该交易所或登记结 算机构的业务规则开立证券账户。 管理人以及境外托管人不得出借或未经各方同意擅自转让基金的任何证券账户，亦不得使用 基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。 由基金管理人负责。基金证券账户的开立和管理应符合账户所在国或地区有关法律的规定。 账户，并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的一级法人清算工作，基 金管理人应予以积极协助。结算备付金、结算保证金等的收取按照中国证券登记结算有限责 任公司的规定执行。 的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，按有关规定开立、使用并管理；若无相关规定， 则基金托管人比照上述关于账户开立、使用的规定执行。 （五）债券托管账户的开设和管理 基金合同生效后，基金托管人根据中国人民银行、中央国债登记结算有限责任公司和银 行间市场清算所股份有限公司的有关规定，以基金的名义在银行间市场登记结算机构开立债 券托管账户，并代表基金进行银行间市场债券的结算。 管理人委托托管人开立中央国债登记结算有限责任公司和银行间市场清算所股份公司 债券托管账户时，应同时向中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心(以下简称“外汇 交易中心”)提交《全国银行间同业拆借中心交易系统联网申请表》 ，以便配合托管人向外汇 交易中心提交联网申请。 （六）其他账户的开立和管理 人按照规定开立期货结算账户等投资所需账户。完成上述账户开立后，基金管理人应以书面 形式将期货公司提供的期货保证金账户的初始资金密码和市场监控中心的登录用户名及密 码告知基金托管人。资金密码和市场监控中心登录密码重置由基金管理人进行，重置后务必 及时通知托管人。 基金托管人和基金管理人应当在开户过程中相互配合，并提供所需资料。基金管理人保 证所提供的账户开户材料的真实性和有效性，且在相关资料变更后及时将变更的资料提供给 基金托管人。 金合同的规定，由基金管理人协助基金托管人或境外托管人按照有关法律法规和本协议的约 定协商后开立。新账户按有关规定使用并管理。 从其规定办理。 （七）基金财产投资的有关有价凭证等的保管 基金财产投资的有关实物证券等有价凭证按约定由基金托管人存放于基金托管人及其 境外托管人的保管库，或存入中央国债登记结算有限责任公司、银行间市场清算所股份有限 公司、中国证券登记结算有限责任公司或票据营业中心的代保管库，实物保管凭证由基金托 管人持有。实物证券等有价凭证的购买和转让，由基金托管人及其境外托管人根据基金管理 人的指令办理。属于基金托管人及其境外托管人实际有效控制下的实物证券等有价凭证在基 金托管人及其境外托管人保管期间的损坏、灭失，由此产生的责任应由基金托管人承担。基 金托管人及其境外托管人对由上述存放机构及基金托管人、境外托管人以外机构实际有效控 制的有价凭证不承担保管责任。 （八）证券登记 益所有人(beneficial owner)的方式持有基金财产中的所有证券。 尽商业上的合理努力确保其境外托管人在其账目和记录中单独清楚列记证券不属于境外托 管人，不论证券以何人的名义登记。而且，若证券由基金托管人、境外托管人以无记名方式 实际持有，要求和确保其境外托管人将这些证券和基金托管人、其境外托管人自有的资产、 任何其他人的资产分别独立存放。 将不保证其或其境外托管人所接收基金财产中的证券的所有权、合法性或真实性（包括是否 以良好形式转让）及其他效力瑕疵。基金管理人、基金托管人不对境外托管人依据当地法律 法规、证券、期货交易所规则、市场惯例的作为或不作为承担责任。 人持有，但须遵守管辖该系统运营的规则、条例和条件。 持有的证券除外)应按本协议约定登记。 的重大改变通知基金管理人，并应基金管理人要求将这些市场发生的事件或惯例变化通知基 金管理人。若基金管理人要求改变本协议约定的证券登记方式，基金托管人及其境外托管人 应就此予以充分配合。 （九）与基金财产有关的重大合同的保管 由基金管理人代表基金签署的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、 基金托管人保管。除本协议另有规定外，基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的重大 合同应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人应在重大合同 签署后及时将重大合同传真给基金托管人，并在三十个工作日内将正本送达基金托管人处。 因基金管理人发送的合同传真件与事后送达的合同原件不一致所造成的后果，由基金管理人 负责。重大合同的保管期限不低于法律法规规定的最低年限。 对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖公章的合同传真 件，未经双方协商一致，合同原件不得转移。基金管理人向基金托管人提供的合同传真件与 基金管理人留存原件不一致的，以传真件为准。 七、指令的发送、确认及执行 基金管理人在运用基金财产时向基金托管人或境外托管人发送资金划拨及其他款项付 款指令，基金托管人执行基金管理人的指令、办理基金名下的资金往来等有关事项。 基金管理人发送的指令包括电子指令和纸质指令。 电子指令包括基金管理人发送的电子指令（采用电子报文传送的电子指令、网上托 管银行管理人客户端录入的电子指令）、自动产生的电子指令（网上托管银行托管人端根据 预先设定的业务规则自动产生的电子指令）。管理人在启用电子指令前应使用传真或其他与 基金托管人协商一致的方式向基金托管人发出启用函。启用函应注明启用的业务类型、启 用日期等。启用函应加盖基金管理人公司公章。 管理人在发送纸质指令前，应出具传真指令启用函，注明发送传真的传真号、发送 指令附件的邮箱地址以及指令确认人员及其联系方式。 （一）基金管理人对发送指令人员的书面授权 授权通知的内容：基金管理人应事先向基金托管人提供书面授权通知（以下简称“授权 通知”） ，指定指令的被授权人员及被授权印鉴，授权通知的内容包括被授权人的名单、签章 样本、权限和预留印鉴。授权通知应加盖基金管理人公司公章并写明生效时间。基金管理人 应使用传真或其他与基金托管人协商一致的方式向基金托管人发出授权通知，同时电话通知 基金托管人。授权通知经基金管理人与基金托管人以电话方式或其他基金管理人和基金托管 人认可的方式确认后，于授权通知载明的生效时间生效。基金管理人在此后三个工作日内将 授权通知的正本送交基金托管人。授权通知正本内容与基金托管人收到的传真不一致的，以 基金托管人收到的传真为准。 基金管理人和基金托管人对授权通知负有保密义务，其内容不得向授权人、被授权人及 相关操作人员以外的任何人泄露，但法律法规另有规定或有权机关另有要求的除外。 （二）指令的内容 投资指令是在管理本基金时，基金管理人向基金托管人发出的交易成交单、交易指令及 资金划拨类指令（以下简称“指令”） 。指令应加盖预留印鉴并由被授权人签章。基金管理人 发给基金托管人的资金划拨类指令应写明款项事由、时间、金额、出款和收款账户信息等。 （三）指令的发送、确认及执行的时间和程序 基金管理人选择以下第（2）和第（3）种方式向基金托管人发送指令： （1）基金管理人通过招商银行托管+综合服务平台录入方式，向基金托管人发送电子划 款指令或投资指令。 招商银行托管+综合服务平台是指基金托管人基于 Internet 网络，向基金管理人提供 的客户服务软件，实现基金管理人与基金托管人之间指令处理、数据传输、业务查询、资料 传递和信息服务等直通式处理。 基金管理人和基金托管人另行签订《招商银行“托管+”综合服务平台服务协议》，具体 事宜以《招商银行“托管+”综合服务平台服务协议》的约定为准。 （2）基金管理人通过深证通电子直连对接方式，向基金托管人发送电子划款指令或投 资指令。 基金管理人通过深证通电子直连对接方式发送电子指令的，基金管理人应至少在基金成 立日前一日，通过预留邮箱或加盖预留印鉴的函件告知基金托管人本基金的基金代码。 对于基金管理人通过上述（1）、 （2）方式发送的指令，基金管理人不得否认其效力。 对于基金管理人通过上述（1）、 （2）方式发送指令的，在应急情况下，基金管理人可以 传真发送划款指令或者快递、现场交互原件指令。具体操作方式分别按照以下第（3） 、（4） 款指令发送方式执行。 （3）基金管理人选择以传真方式发送指令 对于基金管理人通过预留传真号码发出的指令，基金管理人不得否认其效力。 特殊情况下，基金管理人无法使用预留传真号码发送指令时，可通过非预留传真号码应 急发送传真指令，基金管理人须通过授权的电话号码通知基金托管人接收传真指令。如因基 金管理人未通知基金托管人接收传真指令造成的损失，基金托管人不承担责任。上述特殊情 况解决后，基金管理人应向基金托管人出具预留传真号码更新通知，并加盖基金管理人在授 权通知中的预留印鉴。 （4）基金管理人快递寄送或现场交互指令原件的形式传递指令 如需变更指令发送形式，基金管理人须提前向基金托管人提供变更指令发送形式的指令 发送方式变更通知书。 基金管理人向基金托管人发送指令的同时，通过招商银行托管+综合服务平台、预留传 真号码或预留指令附件发送电子邮箱提供相关合同、交易凭证或其他证明材料。基金管理人 对该等资料的真实性、有效性、完整性和合法合规性负责。 对于通过招商银行托管+综合服务平台、预留传真号码或预留电子邮箱发出的指令附件， 基金管理人不得否认其效力。 对于新股、新债申购等网下公开发行业务，基金管理人应于网下申购缴款日的 10:00 前 将指令发送给基金托管人。 对于境内期货出入金业务，基金管理人应于交易日期货出入金截止时间前 2 小时将期 货出入金指令发送至基金托管人。正常情况下由基金托管人依据基金管理人发出的出入金指 令，通过期货结算银行银期转账系统进行出入金操作。当结算银行银期转账系统出现故障等 其他紧急情况时，基金管理人可以使用非银期转账手工出入金。 非银期转账手工出入金，入金由基金托管人依据基金管理人提供的划款指令通过结算银 行的网银系统划往期货公司指定账户后，由基金管理人通知期货公司进行入金操作，出金由 基金管理人通知期货公司出金后，再发送指令给基金托管人，由基金托管人依据基金管理人 提供的划款指令通过结算银行的网银系统划往本基金托管账户。 对于境外出入金业务，入金由基金管理人于交易日期出入金截止时间前两小时将期货入 金指令发送至托管人，由基金托管人按照指令将资金汇入期货公司指定账户，管理人应及时 联系期货公司确认入金状态；出金由基金管理人向境外期货公司发出出金指令，将资金汇入 境外托管账户，并通知基金托管人确认入账。 执行完期货出金或入金的操作后，基金管理人应通过其交易系统或终端系统查询出金划 出情况和入金到账情况。 对于场内业务，首次进行场内交易前基金管理人应与基金托管人确认已完成交易单元和 股东代码设置后方可进行。 对于银行间业务，基金管理人应于交易日 16:55 前将银行间成交单及相关划款指令发 送至基金托管人。基金管理人应与基金托管人确认基金托管人已完成证书和权限设置后方可 进行本基金的银行间交易。对于向基金托管人出具无需银行间成交单授权通知的，基金管理 人应在首笔银行间交易时通过预留电话通知基金托管人，如基金管理人未通知基金托管人， 导致指令未执行或执行失败的，基金托管人不承担责任。 对于指定时间出款的交易指令，基金管理人应提前 2 小时将指令发送至基金托管人；对 于基金管理人于 15:00 以后发送至基金托管人的指令，基金托管人不保证当日出款，如出款 不成功，基金托管人不承担责任。 基金管理人有义务在发送指令后与基金托管人进行电话确认，如因基金管理人未通知基 金托管人接收传真指令造成的损失，基金托管人不承担责任。对于依照“授权通知”发出的 指令，基金管理人不得否认其效力。 基金管理人在发送指令时，应确保出款账户有足够的资金余额、文件资料齐全，并为基 金托管人留出执行指令所必需的时间，因基金管理人未给予合理必需的时间导致基金托管人 操作不成功的，基金托管人不承担责任。 基金托管人确认收到基金管理人发送的指令后，应对指令进行形式审查，验证指令的要 素（金额、收款账号、收款户名、用途）是否齐全，传真指令还应审核印鉴和签章是否和预 留印鉴和签章样本表面一致性相符，传真指令加盖的印鉴和预留印鉴形式上不存在重大差异 即视为表面一致性审查通过，对于因传真或扫描引起的签章等变形、扭曲，基金托管人不承 担审查义务。基金托管人仅对基金管理人提交的指令按照本协议约定进行表面一致性审查， 不负责审查基金管理人发送指令同时提交的其他文件资料的合法性、真实性、完整性和有效 性，基金管理人应保证上述文件资料合法、真实、完整和有效。如因基金管理人提供的上述 文件不合法、不真实、不完整或失去效力而影响基金托管人的审核或给任何第三人带来损失， 由基金管理人承担责任。 基金托管人审核指令无误后应在规定期限内及时执行。 在指令未执行的前提下，若基金管理人撤销指令，基金管理人应在原指令上注明“作废”、 “废”、 “取消”等字样并加盖预留印鉴及被授权人签章后传真给基金托管人，并电话通知 基金托管人。若撤销电子指令，基金管理人应通过相关系统撤销，系统功能不支持撤销的， 应参照撤销传真指令方式撤销电子指令。 （四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序 不能辨识或要素不全导致无法执行等情形。 暂停指令的执行并要求基金管理人重新发送指令。基金托管人有权要求基金管理人提供相关 交易凭证、合同或其他有效会计资料，以确保基金托管人有足够的资料来判断指令的有效性。 基金托管人待收齐相关资料并判断指令有效后重新开始执行指令。基金管理人应在合理时间 内补充相关资料，并给基金托管人预留必要的执行时间，否则基金托管人对因此造成的延误 不承担责任。 （五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序 基金托管人发现基金管理人发送的指令有可能违反《基金法》、 《运作办法》、 《基金合同》、 本协议或其他有关法律法规的规定时，应暂缓执行指令，并及时通知基金管理人，基金管理 人收到通知后应及时核对并纠正；如相关交易已生效，则应通知基金管理人在限期内纠正， 并报告中国证监会。对于基金托管人事前难以监督的交易行为，基金托管人在事后履行了对 基金管理人的通知以及向中国证监会的报告义务后，即视为完全履行了其投资监督职责。对 于基金管理人违反《基金法》、《运作办法》、《基金合同》、本协议或其他有关法律法规的规 定造成基金财产损失的，由基金管理人承担相应责任，基金托管人没有过错的，免于承担责 任。 （六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法 对于基金管理人的有效指令和通知，除非违反法律法规、基金合同、托管协议或具有第 （四）项所述错误，基金托管人不得无故拒绝或拖延执行，否则应就基金或基金管理人由此 产生的损失负赔偿责任。 除因故意或过失致使基金、基金管理人的利益受到损害而负赔偿责任外，基金托管人对 执行基金管理人的合法指令对基金财产造成的损失不承担赔偿责任。 （七）更换被授权人员的程序 基金管理人撤换被授权人员或改变被授权人员的权限，必须提前至少一个交易日，使用 传真方式或其他基金管理人和基金托管人认可的方式向基金托管人发出加盖基金管理人公 司公章的书面变更通知，同时电话通知基金托管人。被授权人变更通知，经基金管理人与基 金托管人以电话方式或其他基金管理人和基金托管人认可的方式确认后，于授权通知载明的 生效时间生效，同时原授权通知失效。基金管理人在此后三个工作日内将被授权人变更通知 的正本送交基金托管人。变更通知书书面正本内容与基金托管人收到的传真不一致的，以基 金托管人收到的传真为准。 基金托管人更换接收基金管理人指令的人员，应提前通知基金管理人。 （八）指令的保管 指令若以传真形式发出，则正本由基金管理人保管，基金托管人保管指令传真件。当两 者不一致时，以基金托管人收到的指令传真件为准。 （九）相关责任 对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的指令致使资金未能及时清 算所造成的损失由基金管理人承担。因基金管理人原因造成的传输不及时、未能留出足够执 行时间、未能及时与基金托管人进行指令确认致使资金未能及时清算或交易失败所造成的损 失由基金管理人承担。基金托管人正确执行基金管理人发送的有效指令，基金财产发生损失 的，基金托管人不承担任何形式的责任。在正常业务受理渠道和指令规定的时间内，因基金 托管人原因造成未能及时或正确执行合法合规的指令而导致基金财产受损的，基金托管人应 承担相应的责任，但如遇到不可抗力的情况除外。 基金托管人根据本协议相关规定履行形式审核职责，如果基金管理人的指令存在事实上 欺诈、伪造或未能及时提供授权通知等情形，基金托管人不承担因执行有关指令或拒绝执行 有关指令而给基金管理人或基金资产或任何第三方带来的损失，但基金托管人未按本协议约 定尽形式审核义务执行指令而造成损失的情形除外。 八、交易及清算交收安排 基金的交易及清算交收指基金在交易过程、申购赎回过程和基金现金分红过程中的结算 交收。基金管理人可以委托第三方机构完成其在交易及清算交收过程中的工作。境外交易及 清算交收工作，托管人可委托境外托管机构代为完成。 （一）选择代理证券、期货买卖的证券、期货经营机构 同和规定行使基金财产投资权利而应承担的义务，包括但不限于选择经纪商及投资标的等。 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作为基金的交易 单元。基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议，基金管理人应提前通知 基金托管人，并将交易单元租用协议及相关文件及时送达基金托管人，确保基金托管人申请 接收结算数据。交易单元保证金由被选中的证券经营机构交付。基金管理人应根据有关规定， 在基金的中期报告和年度报告中将所选证券经营机构的有关情况、基金通过该证券经营机构 买卖证券的成交量、回购成交量和支付的佣金等予以披露，并将该等情况及基金交易单元号、 佣金费率等基本信息以及变更情况及时以书面形式通知基金托管人。 同，其他事宜根据法律法规、《基金合同》的相关规定执行，若无明确规定的，可参照有关 证券买卖、证券经营机构选择的规则执行。 （1）基金管理人所选择的期货公司负责办理基金资产的期货交易的清算交割。 （2）基金管理人应责成其选择的期货公司通过深证通向基金托管人及基金管理人发送 以市场监控中心格式显示本基金成交结果的交易结算报告及参照市场监控中心格式制作的 显示本基金期货保证金账户权益状况的交易结算报告。经基金托管人同意，可采用电子邮件 的传送方式作为应急备份方式传输当日交易结算数据。 正常情况下当日交易结算报告的发送时间应在交易日当日的 17：00 之前。因交易所原 因而造成数据延迟发送的，基金管理人应及时通知基金托管人，并在恢复后告知期货公司立 即发送至基金托管人，并电话确认数据接收状况。若期货公司发送的期货数据有误，重新向 基金管理人、基金托管人发送的，基金管理人应责成期货公司在发送新的期货数据后立即通 知基金托管人，并电话确认数据接收状况。 （3）基金管理人应责成其选择的期货公司对发送的数据的准确性、完整性、真实性负 责。 由于交易结算报告的记载事项出现与实际交易结果和权益不符造成本基金估值计算错 误的，应由基金管理人负责向数据发送方追偿，基金托管人不承担责任。 （二）基金投资证券后的清算交收安排 基金管理人和基金托管人在基金财产境内场内清算交收及相关风险控制方面的职责按 照附件《托管银行证券资金结算规定》的要求执行。 基金托管人负责基金买卖证券的清算交收。资金汇划由基金托管人根据基金管理人的交 易成交结果和交易成交形式具体办理。 如果因为基金托管人自身原因在清算上造成基金资产的损失，应由基金托管人负责赔偿 基金所遭受的直接损失；如果由于基金管理人违反市场操作规则的规定进行超买、超卖等原 因造成基金投资清算困难和风险的，基金托管人发现后应立即通知基金管理人，由基金管理 人负责解决；由于基金管理人原因在清算上造成基金资产或基金托管人的损失，由基金管理 人承担损失赔偿责任。 基金管理人和其应采取合理措施，确保在资金结算前有足够的资金头寸用于交易资金结 算。 基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的划款指令时，基金银行账户或资 金交收账户（除登记公司收保或冻结资金外）上有充足的资金。基金的资金头寸不足时，基 金托管人有权拒绝基金管理人发送的划款指令，并立即通知基金管理人。基金管理人在发送 划款指令时应充分考虑基金托管人的划款处理时间。在基金资金头寸充足的情况下，基金托 管人对基金管理人符合法律法规、基金合同、本协议的指令不得拖延或拒绝执行。 对于未成功交割的结算指令以及特殊情况下的延迟交收，基金托管人或其委托的境外托 管人应及时通知基金管理人，以便于基金管理人和基金托管人共同联系解决。 由于全球投资涉及不同投资市场和结算规则，对于不是因基金管理人、基金托管人及境 外托管人的原因造成的延迟交收等情况导致基金财产损失的，基金管理人、基金托管人、境 外托管人不承担赔偿责任，但应当积极采取必要措施降低由此造成的影响。 基金管理人认可基金托管人及其境外托管人没有义务，在账户现金不足的情况下垫付完 成交易所需现金。基金管理人认可，基金托管人及其境外托管人有权向基金管理人收回所垫 付的资金，并收取与所垫付资金有相的合理费用。基金管理人应认可，基金托管人及其境外 托管人根据不同国家、市场以及投资品种，做出相应的决定，在账户资金不足的情况下垫付 交易所需资金。基金托管人及其境外托管人所垫付的资金及相关的合理费用应从基金财产中 支付。基金管理人认可，基金托管人及其境外托管人有权从贷记或应付本基金的款项中扣除 其所垫付的资金及相关的合理费用。若相应账户中的资金余额不足，基金管理人应当按照基 金托管人及其境外托管人的书面通知，在收到书面通知的 10 个工作日内向基金托管人及其 境外托管人补足所需资金。基金托管人及其境外托管人经基金管理人书面同意可以对基金管 理人托管账户中与已垫付资金和相关合理费用额度相当的基金财产行使留置权或相关适用 法律规定的其他权利，并有权处置相应证券。当基金托管人及其境外托管人从基金管理人处 收回所垫付资金和相关合理费用时，应当相应地解除设置于基金财产上的、与收回金额相当 的留置权。由于基金托管人或境外托管人原因导致的现金不足，不适用于以上条款，由此产 生的后果由基金托管人承担。 基金托管人及其境外托管人行使留置权时不得损害基金份额持有人的合法权益。 （三）基金申购、赎回业务处理的基本规定 《招募说明书》的约定，在基金申购、 赎回的时间、场所、方式、程序、价格、费用、收款或付款等各方面相互配合，积极履行各 自的义务，保证基金的申购、赎回工作能够顺利进行。 业务规则及合同办理。对于基金申购、赎回过程中产生的应收款，应由基金管理人负责与有 关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日应收款没有到达基金资金账户的，基金托 管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收，由此造成基金损失的，基金管理人应负责向 有关当事人追偿基金的损失，基金托管人应提供必要的协助。 拨付净应付款时，如基金资金账户有足够的资金，基金托管人应按时划付；因基金资金 账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时划付，基金托管人不承担责任，如系基金管 理人的原因造成，责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务。 （四）基金现金分红 定后，由基金管理人按照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告。 人发送现金红利的划款指令，基金托管人应根据指令及时将分红款划往基金清算账户。 九、基金资产净值计算、估值和会计核算 基金资产的净值计算和会计核算按照相关的法律法规进行，基金管理人可以委托第三方 机构完成。基金托管人可委托境外托管人完成。 （一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序 日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额总数，基金份额净值的计算精确到 0.0001 元， 小数点后第五位四舍五入。基金管理人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。 国家另有规定的，从其规定。 基金管理人每个工作日计算基金资产净值、基金份额净值，经基金托管人复核，按规定 公告。 基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或基金合同的规 定暂停估值时除外。基金管理人应每个工作日对基金资产进行估值后，将基金净值信息发送 基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。 基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各 方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致意见的，按照基金管理人对基金净值信息的计 算结果对外予以公布，由此给基金份额持有人和基金造成的损失以及因该交易日基金净值计 算顺延错误而引起的损失，基金托管人不负责赔付。 （二）基金资产的估值 基金管理人及基金托管人应当按照《基金合同》的约定进行估值。 （三）基金份额净值错误的处理方式 基金管理人及基金托管人应当按照《基金合同》的约定处理份额净值错误。 （四）基金会计制度 按国家有关部门规定的会计制度执行。 （五）基金账册的建立 基金管理人和基金托管人在基金合同生效后，应按照双方约定的同一记账方法和会计处 理原则，分别独立地设置、记录和保管本基金的全套账册，对相关各方各自的账册定期进行 核对，互相监督，以保证基金资产的安全。 （六）基金财务报表与报告的编制和复核 基金财务报表与报告由基金管理人编制，基金托管人复核。 基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表或报告后，进行独立的复核。核对不 符时，应及时通知基金管理人共同查出原因，进行调整，直至双方数据完全一致。 基金管理人、基金托管人应当在每月结束后 5 个工作日内完成月度报表的编制及复核； 在每个季度结束之日起 15 个工作日内完成基金季度报告的编制及复核；在上半年结束之日 起两个月内完成基金中期报告的编制及复核；在每年结束之日起三个月内完成基金年度报告 的编制及复核。基金托管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金 托管人应共同查明原因，进行调整，调整以国家有关规定为准。基金年度报告中的财务会计 报告应当经过符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计。基金合同生效不足 两个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年度报告。 （七）在有需要时，基金管理人应每季度向基金托管人提供基金业绩比较基准的基础数 据和编制结果。 十、基金收益分配 基金管理人与基金托管人按照《基金合同》的约定处理基金收益分配。 十一、基金信息披露 （一）保密义务 基金托管人和基金管理人应按法律法规、基金合同的有关规定进行信息披露，拟公开披 露的信息在公开披露之前应予保密。除按《基金法》 、基金合同、 《运作办法》、 《信息披露办 法》、 《流动性风险管理规定》及其他有关规定进行信息披露外，基金管理人和基金托管人对 基金运作中产生的信息以及从对方获得的业务信息应予保密。但是，如下情况不应视为基金 管理人或基金托管人违反保密义务： 管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开。 （二）信息披露的内容 基金的信息披露内容主要包括基金招募说明书、基金合同、基金托管协议、基金产品资 料概要、基金份额发售公告、基金合同生效公告、基金份额折算日公告、基金份额折算结果 公告、基金份额上市交易公告书、基金净值信息、基金份额申购、赎回对价、申购、赎回清 单、基金定期报告（包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告）、临时报告、澄清 公告、基金份额持有人大会决议、清算报告、参与境内融资交易和转融通证券出借业务的相 关公告、投资港股通标的股票的相关公告、投资股指期货的相关公告、投资资产支持证券的 相关公告、中国证监会规定的其他信息。基金年度报告中的财务会计报告需经符合《中华人 民共和国证券法》规定的会计师事务所审计后，方可披露。 （三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的职责和信息披露程序 基金托管人和基金管理人在信息披露过程中应以保护基金份额持有人利益为宗旨，诚实 信用，严守秘密。基金管理人负责办理与基金有关的信息披露事宜，对于根据相关法律法规 和基金合同规定的需要由基金托管人复核的信息披露文件，在经基金托管人复核无误后，由 基金管理人予以公布。 基金管理人和基金托管人应积极配合、互相监督，保证其履行按照法定方式和限时披露 的义务。 基金管理人应当在中国证监会规定的时间内，将应予披露的基金信息通过中国证监会规 定媒介披露。根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息，基金托管人在规定媒介公开披 露。 当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信息： （1）不可抗力； （2）发生暂停估值的情形； （3）法律法规规定、中国证监会或基金合同认定的其他情形。 按有关规定须经基金托管人复核的信息披露文件，由基金管理人起草、并经基金托管人 复核后由基金管理人公告。发生基金合同中规定需要披露的事项时，按基金合同规定公布。 予以披露的信息文本，存放在基金管理人/基金托管人处及基金上市交易的证券交易所， 投资者可以免费查阅。在支付工本费后可在合理时间获得上述文件的复制件或复印件。基金 管理人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。 十二、基金费用 （一）基金管理人的管理费 本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.50%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.50%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人双 方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前 5 个工作日内从基 金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假或不可抗力等，支付日期顺延。 （二）基金托管人的托管费 本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.10%年费率计提。境外托管人的托管费从基 金托管人的托管费中扣除。托管费的计算方法如下： H＝E×0.10%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人双 方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前 5 个工作日内从基 金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休假或不可抗力等，支付日期顺延。 （三）关于基金费用的其他规定按照《基金合同》的约定执行。 十三、基金份额持有人名册的保管 基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称、证件号码和持有的基金份额。 基金份额持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，基金管理人和基金 托管人应分别保管基金份额持有人名册，保存期限不低于法律法规规定的最低年限。如不能 妥善保管，则按相关法律法规承担责任。 在基金托管人要求或编制中期报告和年度报告前，基金管理人应将有关资料送交基金托 管人，不得无故拒绝或延误提供，并保证其的真实性、准确性和完整性。基金管理人和托管 人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义 务。 十四、基金有关文件档案的保存 （一）档案保存 基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。基金托 管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。基金管理人和基金托管 人都应当按规定保管。保存期限不低于法律法规规定的最低年限。境外托管人持有的与境外 托管账户相关的资料的保管应按照境外托管人的业务惯例保管。 （二）合同档案的建立 管人。 （三）变更与协助 若基金管理人/基金托管人发生变更，未变更的一方有义务协助变更后的接任人接收相 应文件。 （四）基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基金账册、 交易记录和重要合同等，并承担保密义务，保存期限不低于法律法规规定的最低年限。 十五、基金管理人和基金托管人的更换 （一）基金管理人职责终止后，仍应妥善保管基金管理业务资料，保证不做出对基金份 额持有人的利益造成损害的行为，并与新任基金管理人或临时基金管理人及时办理基金管理 业务的移交手续。基金托管人应给予积极配合，并与新任基金管理人或临时基金管理人核对 基金资产总值和净值。 （二）基金托管人职责终止后，仍应妥善保管基金财产和基金托管业务资料，保证不做 出对基金份额持有人的利益造成损害的行为，并与新任基金托管人或临时基金托管人及时办 理基金财产和基金托管业务的移交手续。基金管理人应给予积极配合，并与新任基金托管人 或临时基金托管人核对基金资产总值和净值。 （三）境外托管人的更换 相应的业务交接手续时，基金托管人和境外托管人应继续遵循诚实信用、勤勉尽责的原则， 妥善保管基金财产。 但基金托管人应支付相应的合理托管费用。 资产转移所产生的费用可由基金资产列支。 （四）其他事宜见基金合同的相关约定。 十六、禁止行为 本协议当事人禁止从事的行为，包括但不限于： （一）基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投 资。 （二）基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产，基金托管人不公平地对待其托 管的不同基金财产。 （三）基金管理人、基金托管人利用基金财产或者职务之便为基金份额持有人以外的第 三人牟取利益。 （四）基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失。 （五）基金管理人、基金托管人对他人泄漏基金运作和管理过程中任何尚未按法律法规 规定的方式公开披露的信息。 （六）基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令和付款指令，或 违规向基金托管人发出指令。 （七）基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立，其高级管理人员和其他从业 人员相互兼职。 （八）基金托管人私自动用或处分基金财产，根据基金管理人的合法指令、基金合同或 托管协议的规定进行处分的除外。 （九） 《通知》第五条（二）、（四）款禁止的行为。 （十）法律法规和基金合同禁止的其他行为，以及依照法律、行政法规有关规定，由中 国证监会规定禁止基金管理人、基金托管人从事的其他行为。 十七、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 （一）托管协议的变更程序 本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其内容不得与 基金合同的规定有任何冲突。基金托管协议的变更应履行适当程序。 （二）基金托管协议终止的情形 月内无其他适当的托管机构承接其原有权利义务； 月内无其他适当的基金管理公司承接其原有权利义务； （三）基金财产的清算 基金管理人与基金托管人按照《基金合同》的约定处理基金财产的清算。 十八、违约责任 （一）基金管理人、基金托管人不履行本协议或履行本协议不符合约定的，应当承担违 约责任。 （二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金法》等法律法规 的规定、 《基金合同》和本托管协议约定，给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应 当分别对各自的行为依法承担赔偿责任；因共同行为给基金财产或者基金份额持有人造成损 害的，应当根据各自的过错程度对由此造成的直接损失分别承担相应的责任。 （三）一方当事人违约，给另一方当事人或基金财产造成损失的，应就直接损失进行赔 偿，另一方当事人有权利及义务代表基金向违约方追偿。但是如发生下列情况，当事人免责： 财产投资所在地法律法规、监管要求、证券/期货市场规则或市场惯例作为或不作为而造成 的损失等； 在损失等； 通讯故障、电力故障、计算机病毒攻击及其它意外事故，所导致的损失等； 法律法规，需要归入其清算财产，由此可能给托管资产造成损失，该等情况下由于境外托管 人破产清算，致使托管资产的现金形成损失的，基金托管人免予承担责任。但基金托管人确 保境外托管人应尽当地法律法规允许的最大限度的努力，以减少其破产清算行为给托管资产 造成的损失。境外托管人发生破产情形的，或面临被宣告破产的情形时，应及时通知基金托 管人； 经纪机构等其他机构负责清算交收的委托资产及其收益，因该等机构欺诈、疏忽、过失、破 产等原因给基金资产带来的损失等，但由于基金托管人过错造成的除外； （四）一方当事人违约，另一方当事人在职责范围内有义务及时采取必要的措施，尽力 防止损失的扩大。没有采取适当措施致使损失进一步扩大的，不得就扩大的损失要求赔偿。 非违约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。 （五）违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的，在最大限度地保护基金份额 持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。若基金管理人或基金 托管人因履行本协议而被起诉，另一方应提供合理的必要支持。 （六）托管人在已按照谨慎、尽职的原则选择、委任和监督境外托管人，且境外托管人 已按照当地法律法规的要求托管资产的前提下，对境外托管人的破产而产生的损失，托管人 不承担责任。但托管人应在获得基金管理人的指令且基金财产或投资人承担相关费用的前提 下，积极采取措施进行追偿，基金管理人应予配合。本条不受本协议终止的影响。 （七）基金托管人及其境外托管人在按照当地法律法规、监管规定、本协议规定而作为 或不作为，且没有任何违反本协议的规定的情况下，对基金管理人或基金财产所产生的影响， 不负责任。 （八）由于基金管理人、基金托管人（包括境外托管人）不可控制的因素导致业务出现 差错，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能 发现错误的，由此造成基金财产或投资人损失，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但 是基金管理人和基金托管人应积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影响。 十九、争议解决方式 双方当事人同意，因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议，如经友好协商未能解 决的，任何一方均应将争议提交深圳国际仲裁院，按照深圳国际仲裁院届时有效的仲裁规则 进行仲裁。仲裁地点为深圳市。仲裁裁决是终局的，对当事人均有约束力。除非仲裁裁决另 有决定，仲裁费用由败诉方承担。 争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，各自继续忠实、勤勉、 尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。 本协议受中华人民共和国法律（为本协议之目的，不含港澳台立法）管辖。 二十、托管协议的效力 双方对托管协议的效力约定如下： （一）基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的托管协议草案，应经托管 协议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表签字或签章，协议当事人双方根据中国 证监会的意见修改并正式签署托管协议。托管协议以中国证监会注册的文本为正式文本。 （二）托管协议自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日起生效。托管协议的 有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报中国证监会备案并公告之日止。 （三）托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力。 （四）本协议一式三份，协议双方各持一份，由基金管理人根据需要上报监管机构一份， 每份具有同等法律效力。 二十一、其他事项 如发生有权司法机关依法冻结基金份额持有人的基金份额时，基金管理人应予以配合， 承担司法协助义务。 除本协议有明确定义外，本协议的用语定义适用基金合同的约定。本协议未尽事宜，当 事人依据基金合同、有关法律法规等规定协商办理。 本协议附件构成本协议不可分割的组成部分。 二十二、托管协议的签订 本协议双方当事人盖章以及双方法定代表人或授权代表签字或签章、签订地、签订日 附件：托管银行证券资金结算规定 资产托管人和资产管理人为确保证券交易资金结算业务安全、高效运行，有效防范结算 风险，规范结算行为，进一步明确资产托管人与其代理结算客户在证券交易资金结算业务中 的责任，根据《中华人民共和国证券法》、 《中华人民共和国证券投资基金法》 、《证券登记结 算管理办法》、 《中国证券登记结算有限责任公司结算参与人管理规则》等有关法律法规、部 门规章及相关业务规则，资产管理人和资产托管人就参与中国证券登记结算有限责任公司 （以下简称“结算公司” ）多边净额结算业务相关事宜规定如下： 第一条资产托管人系经中国证监会、国家金融监督管理总局及其他相关部门核准具备证 券投资基金、保险资产、企业年金基金以及其他与结算公司结算业务相关的托管业务资格的 商业银行；资产管理人系经中国证监会、国家金融监督管理总局批准设立的证券公司、基金 管理公司、保险公司、保险资产管理公司等投资管理机构。 第二条资产管理人管理并由资产托管人托管的资产在证券交易所市场达成的符合多边 净额结算要求的证券交易，采取托管银行结算模式的（包括公募基金、专户账户、企业年金、 社保基金等），应由资产托管人与结算公司办理证券资金结算业务；资产托管人负责参与结 算公司多边净额结算业务，资产管理人应当按照资产托管人提供的清算结果，按时履行交收 义务，并承担对资产托管人的最终交收责任。 第三条资产管理人和资产托管人同意遵守结算公司制定的业务规则。 第四条多边净额结算方式下，证券和资金结算实行分级结算原则。资产托管人负责办理 与结算公司之间证券和资金的一级清算交收；同时负责办理与资产管理人之间证券和资金的 二级清算交收。 第五条资产托管人依据交易清算日（T 日）清算结果，按照结算业务规则，与结算公司 完成最终不可撤销的证券与资金交收处理；同时在规定时限内，与资产管理人完成不可撤销 的证券、资金交收处理。 第六条资产管理人管理资产交收违约应遵循谁过错谁赔偿的原则。 （一）因资产管理人头寸匡算错误等资产管理人原因导致的交收违约实际损失，由资产 管理人承担。 （二）因资产托管人操作失误等资产托管人原因导致的交收违约实际损失，由资产托管 人承担。 （三）由第三方过错导致的交收违约损失，按照最大程度保护资产管理人管理托管资产 持有人合法权益的原则，由双方协商处理，并由双方共同承担向第三方追偿的责任。 除依据相关法律法规和本规定约定外，资产托管人不得擅自动用资产管理人管理托管资 产的证券和资金从事证券交易。资产托管人擅自动用资产管理人管理托管资产的证券和资金 造成损失的，应当对资产管理人管理资产及资产管理人遭受的实际损失承担赔偿责任。资产 托管人擅自动用资产管理人管理托管资产的证券和资金得到盈利的，所有因此而取得的收益 归于托管资产，且资产管理人不承担任何相关费用。 若资产管理人过错且利用自有资金或按照中国证监会规定使用风险准备金垫付资金交 收透支，由此产生的收益归托管资产，由此产生的实际损失由资产管理人承担。 第七条资产托管人按照结算公司的规定，以资产托管人自身名义向结算公司申请开立相 关结算备付金账户、证券交收账户以及按照结算公司相关业务规定应开立的其他结算账户， 用于办理资产托管人所托管资产在证券交易所市场的证券交易及非交易涉及的资金和证券 交收业务。 第八条根据结算公司业务规则，资产托管人依法向资产管理人管理资产收取存入结算公 司的最低结算备付金、交收价差保证金及结算保证金等担保资金，该类资金的收取金额及其 额度调整按照结算公司规则以及资产管理人和资产托管人的其他书面协议或约定执行。 若资产管理人管理资产结算备付金账户日末余额低于其最低结算备付金限额的，资产管 理人应于规定时间内补足款项。 第九条资产托管人收到结算公司按照与结算银行商定利率计付的结算备付金（含最低备 付金） 、结算保证金等资金利息后，于收息当日向资产管理人管理资产支付。 第十条资产托管人于交易清算日（T 日） ，根据结算公司按照证券交易成交结果计算的 资金清算数据和证券清算数据以及非交易清算数据，分别用以计算资产管理人管理资产资金 和证券的应收或应付净额，形成资产管理人当日交易清算结果。资产托管人应及时、高效、 安全地完成托管资产的证券交易资金清算交收，对于结算公司已退还各托管资产的交收资金 应及时计入各托管资产的银行账户。 第十一条资产托管人完成托管资产清算后，对于交收日可能发生透支的情况，应及时与 资产管理人沟通。 资产托管人于交收日（T+1 日）根据交易所或结算公司数据计算的资产管理人 T 日交易 清算结果，完成资产管理人管理资产资金、证券的交收。 第十二条资产管理人对资产托管人提供的清算数据存有异议，应及时与资产托管人沟 通，但资产管理人不得因此拒绝履行或延迟履行当日的交收义务。经双方核实，确属资产托 管人清算差错的，资产托管人应予以更正并赔偿托管资产及资产管理人实际损失；若经核实， 确属结算公司清算差错的，资产管理人应配合资产托管人与结算公司沟通。若因资产管理人 在托管交易单元上进行非托管资产交易等事宜，致使资产托管人接收清算数据不完整不正 确，造成清算差错的，责任由资产管理人承担。 第十三条 为确保资产托管人与结算公司的正常交收，不影响资产托管人所有托管资产 的正常运作，正常情况下，交易日（T 日）日终资产管理人应保证其管理的各托管资产资金 账户有足够的资金可完成与结算公司于交收日（T+1 日）的资金交收。 第十四条若资产管理人管理资产资金账户 T 日余额无法满足 T+1 日交收要求时，资产 管理人应按照《托管协议》或操作备忘录中约定的时点补足金额，未有约定的，应于 T+1 日 在托管协议或其他文件中约定。 第十五条资产管理人未按本规定第十四条约定时限补足透支金额，其行为构成资产管理 人资金交收违约，资产托管人依法按以下方式处理，且资产管理人应予以配合： （一）资产管理人应在不晚于结算公司规定的时点前两个小时向资产托管人书面指定托 管资产证券账户内相当于透支金额价值 120%的证券（按照前一交易日的收盘价计算）作为 交收履约担保物。资产管理人未能按时指定的，资产托管人依法自行确定相关证券作为交收 履约担保物，并及时书面通知资产管理人。资产管理人未及时向资产托管人指定或指定错误 的，相关责任由资产管理人承担。 资产托管人可向结算公司申请，由结算公司协助将相关交收履约担保物予以冻结，资产 管理人应向资产托管人出具同意结算公司协助资产托管人冻结其证券账户内相应证券的书 面文件（对于企业年金基金等涉及资产托管人、资产管理人及委托人或受托人的托管资产， 资产管理人向资产托管人出具的书面文件应经资产管理人委托人或受托人确认。委托人或受 托人与资产托管人、资产管理人签署的合同、操作备忘录等法律文件中有相关内容的，视为 确认） 。 （二）资产管理人于 T+2 日在结算公司规定时间前补足相应资金的，资产托管人可向 结算公司申请解除对相关证券的冻结；否则，资产管理人应配合资产托管人对冻结证券予以 处置，如资产管理人不配合，资产托管人依法对冻结证券进行处置，但须及时书面通知资产 管理人。 （三）证券处置产生的资金，如相关交易尚未完成交收的，应首先用于完成交收，不足 部分资产管理人及时补足。 第十六条资产管理人知晓并确认，资产管理人管理资产中用于融资回购的债券将作为资 产托管人相关结算备付金账户偿还融资回购到期购回款的质押券，若资产管理人债券回购交 收违约，结算公司依法对质押券进行处置，但须及时书面通知资产管理人。资产管理人应就 债券回购交收违约后结算公司对质押券的处置以及资产管理人委托人或受托人所应承担的 委托债券投资风险，预先书面告知资产管理人委托人或受托人，并由资产管理人委托人或受 托人签字确认。委托人或受托人与资产托管人、资产管理人签署的合同、操作备忘录等法律 文件中有相关内容的，视为确认。 第十七条 由于资产管理人原因，其管理资产发生证券超额卖出或卖出回购质押债券而 导致证券交收违约行为的，资产托管人暂不交付其相应的应收资金，并依法按照结算公司有 关违约金的标准向资产管理人收取违约金。资产管理人须在两个交易日内补足相关证券及其 权益。资产管理人未能补足的，资产托管人依法根据结算公司相关业务规则进行处理，由此 产生的实际损失由资产管理人承担，收益归托管资产所有。 第十八条因资产管理人原因发生资金交收违约时，资产托管人依法采取以下风险管理措 施，但须提前书面通知资产管理人： （一） 按照结算公司标准计收违约资金的利息和违约金； （二） 按结算公司标准调高资产管理人管理资产的最低备付金或结算保证金比例； （三） 报告监管部门及结算公司； （四） 按照结算公司业务规则向结算公司申报暂停资产管理人的相关结算业务； （五） 根据监管部门或结算公司要求采取的其他措施。 第十九条 如因资产管理人原因造成资产托管人对结算公司出现违约情形时，结算公司 实施相关风险管理措施引发的后果由资产管理人自行承担，由此造成资产管理人管理资产及 资产托管人实际损失，资产管理人应负责赔偿。 如因资产托管人原因造成未及时将资产管理人应收资金支付给资产管理人或未及时委 托证券登记结算机构将资产管理人应收证券划付到资产管理人证券账户的，资产托管人应当 对资产管理人承担违约责任；如因资产托管人原因造成对结算公司交收违约的，相应后果由 资产托管人承担。以上造成的托管资产及资产管理人的实际损失，资产托管人应负责赔偿。 第二十条本规定任何一方未能按本规定的约定履行各项义务均将被视为违约，除法律法 规或结算公司业务规则另有规定，或本规定另有约定外，违约方应承担因其违约行为给对方 和托管资产造成的实际损失。如双方均有违约情形，则根据实际情况由双方分别承担各自应 负的违约责任。 第二十一条如果协议的一方或双方因不可抗力不能履行本规定时，可根据不可抗力的影 响部分或全部免除责任。不可抗力是指资产托管人或资产管理人不能预见、不可避免、不能 克服的客观情况。任何一方因不可抗力不能履行本规定时，应及时通知对方并在合理期限内 提供受到不可抗力影响的证明，并采取适当措施防止损失的扩大。 第二十二条本规定适用于现在及以后由资产管理人管理、资产托管人托管的所有业务品 种。 第二十三条本规定有效期间，若因法律法规、结算公司业务规则发生变化导致本规定的 内容与届时有效的法律法规、业务规则的规定不一致的，应当以届时有效的法律法规、业务 规则的规定和上述协议的约定为准，协议双方应根据最新的法律法规、业务规则和上述协议 对本规定进行相应的修改和补充。
